📢 Przelewasz pieniądze Blikiem lub przelewem? Uważaj – możesz zapłacić podatek nawet do 20%
Szybki przelew na telefon? Zwrot za zakupy w Twoim sklepie stacjonarnym, sklepie internetowym? A może coś innego? Dziś to niekiedy codzienność – zwłaszcza gdy korzystamy z wygodnych form płatności, takich jak BLIK czy przelew z aplikacji bankowej. Ale czy wiesz, że niektóre z takich transakcji mogą zostać potraktowane przez fiskusa jako… darowizna? A to już oznacza obowiązek zgłoszenia do urzędu skarbowego i ewentualną daninę – sięgającą nawet 20%.
Kiedy przelew to już darowizna
Przesyłanie pieniędzy znajomym, rodzinie czy partnerowi nie jest zakazane. Ale jeśli kwota jest „większa niż zwykle”, a przelew nie wynika z faktury, umowy pożyczki czy innego zobowiązania, urząd skarbowy może uznać go za darowiznę.
A darowizny – nawet te nieformalne – są opodatkowane. Co ważne: to osoba, która otrzymała pieniądze, ma obowiązek zgłosić je do urzędu i rozliczyć się z podatku. Jeśli tego nie zrobi, grozi jej nie tylko podatek, ale i odsetki.
Ile możesz przelać bez konsekwencji
Wszystko zależy od tego, do jakiej grupy podatkowej należy odbiorca przelewu:
Grupa I (np. rodzice, dzieci, małżonkowie) – mogą przyjąć do 36 120 zł od jednej osoby w ciągu 5 lat (czyli średnio ok. 7 200 zł rocznie).
Grupa III (czyli osoby niespokrewnione – np. partner bez ślubu, znajomi, sąsiedzi) – limit wynosi tylko 5 733 zł w ciągu 5 lat.
Po przekroczeniu tych limitów trzeba zgłosić darowiznę, a od nadwyżki zapłacić podatek – który w przypadku grupy III może sięgnąć nawet 20%.
Warto pamiętać, że urząd skarbowy sumuje wszystkie przelewy od jednej osoby z ostatnich 5 lat. To oznacza, że kilka drobnych przelewów może w końcu przekroczyć próg i rodzić obowiązki podatkowe.
Jak się zabezpieczyć? Dokumentuj i zgłaszaj
Jeśli przekazujesz większą sumę, najlepiej się przygotuj:
Dla bliskich z Grupy I – możesz skorzystać ze zwolnienia z podatku, jeśli zgłosisz darowiznę w ciągu 6 miesięcy (formularz SD-Z2).
Dla osób niespokrewnionych – jeśli przekroczysz limit, zgłoszenie i zapłata podatku są obowiązkowe.
W każdym przypadku dobrze mieć umowę darowizny lub umowę pożyczki, a także potwierdzenie przelewu – na wypadek kontroli.
Urząd skarbowy może zapytać, skąd pochodzą pieniądze i dlaczego zostały przekazane. Brak dokumentów to poważny kłopot – i możliwy domiar podatku.
PODSUMOWANIE
Przelewy BLIKiem czy przez aplikację są szybkie i wygodne, ale nawet zwykły zwrot kosztów może budzić wątpliwości fiskusa, jeśli przekroczysz pewien próg. Dlatego:
Znaj limit obowiązujący dla relacji z odbiorcą. Dokumentuj większe przelewy – np. umową. Zgłaszaj darowizny do urzędu skarbowego – nie czekaj, aż zrobi to za Ciebie skarbówka.
Lepiej dmuchać na zimne niż zapłacić nawet 20% podatku z odsetkami!
Do przeliczenia!
